专业性
责任心
高效率
科学性
全面性
2017年被金融业称为“史上最严”监管年，监管令密集发布，大额罚单不断开出。统计数据显示，深交所2017年全年共作出纪律处分决定书103份，连续两年超过100份，处分违规行为全面覆盖信息披露、规范运作、证券交易等各类型。
市场分析指出，未来监管机构的牙齿将更“锋利”，监管将更加严格，标准更高，对违法违规行为的处罚力度也将会加大。
惩戒力度逐年提升
纪律处分作为证券交易所履行一线监管职责的重要抓手，对于维护市场公平、保障市场秩序、遏制违规行为具有重要意义。近年来，深交所认真贯彻落实依法全面从严监管理念，着力强化证券交易所一线监管职责，严肃惩处证券市场各类违规行为，有效增强合规遵规硬约束，切实提升一线监管有效性和威慑力，积极保护投资者合法权益。
数据显示，深交所全年共作出纪律处分决定书103份，处分上市公司及债券发行人等54家次，责任人员456人次。其中，处分上市公司47家次，责任人员439人次；处分债券发行人7家次，责任人员17人次。对比2016年，2017年深交所发出的纪律处分决定书连续两年超过100份，处分上市公司及债券发行人和责任人员次数则环比增加2家次和96人次。
从覆盖范围来看，2017年深交所处分违规行为全面覆盖信息披露、规范运作、证券交易等各类型。处分对象范围拓宽，既包括上市公司及其董监高、控股股东、实际控制人，又包括重组交易对手方、债券发行人，还涉及中介机构及其从业人员等。
5个数字透视去年纪律处分工作
具体来看，可以用“五、四、三、二、一”5个数字透视深交所2017年纪律处分工作。
“五”：2017年深交所公开谴责上市公司20家次，同比大幅增长逾五成。据介绍，深交所2017年重拳打击严重违规行为，坚决树立监管威慑力。其中，对未按期披露财务会计报告、业绩预告大变脸、资金占用等一批市场影响恶劣的违规案件，迅速予以严肃追责，对于频繁违规且情节严重的个别公司多次予以公开谴责的顶格处分。
“四”：2017年深交所处分违规行为覆盖各大类型，其中，信息披露违规最为突出，占比超过四成。以*ST烯碳为例，2017年以来，公司先后因“业绩预告存在重大差异且未披露修正公告”、“资产减值计提未履行审议程序和信息披露义务”、“转让子公司部分股权审议程序存在瑕疵，信披不准确且存在重大遗漏”等连续触犯相关信披规则。对此，深交所对其暴露的风险保持高度关注，按照依法全面从严的监管理念，多次予以公开谴责等顶格处分。
“三”：2017年深交所公开谴责1家会计师事务所，处分中介机构从业人员28人次，处分人数是过去三年之和。会计师事务所等中介机构扮演证券市场“看门人”的角色，是避免违法违规行为的重要防线，深交所通过强化中介机构勤勉履职约束，不断增强其归位尽责意识。
“二”：2017年深交所从严惩处，确保股市和债市两手抓。股市方面，深交所全年对26起违规证券交易的责任人员予以处分，有力规范了上市公司有关股东以及董监高的股票交易行为，持续强化对“忽悠式”重组、背信失诺行为的监管力度，对重组标的公司财务报告不实、重组对手方未履行业绩承诺等7起重组相关违规案件予以处分；债市方面，深交所严肃处理违规使用募集资金以及未及时披露重大事项等行为，有效维护债券持有人合法权益。
“一”：切实提升一线监管有效性和威慑力。深交所有关负责人表示，2017年深交所着力发挥纪律处分手段纠偏防过、防范风险、积极保护投资者的合法权益，保障市场有序运行。
记者 吴少龙
